第四章 商業銀行經營與管理

1.【2022年真題】對客戶進行信用調查時，通常采用信用的“5C”標準，“5C”不包括()。

A.經營環境

B.品格

C.資本

D.溝通

參考答案：D

參考解析：

對客戶進行信用調查通常采用信用的“5C”標準、即品格(character)、償還能力(capacity)、資本(capital)、經營環境(condition)和擔保品(collateral)�？键c：第四章——商業銀行貸款業務

2.【2022年真題】商業銀行為了應對未來一定期限內的非預期損失而應該持有的資本，稱為()。

A.注冊資本

B.經濟資本

C.會計資本

D.監管資本

參考答案：B

參考解析：

經濟資本又稱為風險資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內的非預期損失而應該持有的資本�？键c：第四章——資本管理

3.【2022年真題】關于商業銀行表外業務和中間業務的說法，錯誤的是()。

A.表外業務和中間業務均不構成表內資產和負債

B.中間業務在商業銀行營業收入中的占比持續下降

C.相比于傳統業務而言，中間業務不承擔或不直接承擔市場風險

D.表外業務可能影響商業銀行當期損益

參考答案：B

參考解析：

表外業務和中間業務兩者均不構成表內資產和負債，但中間業務主要是以客戶委托為前提、由商業銀行為客戶辦理支付和其他委托事項而收取手續費;表外業務則是可能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。AD正確。

相對傳統業務而言，中間業務具有以下特點：不運用或不直接運用銀行的自有資金;不承擔或不直接承擔市場風險;以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務;以收取服務費(手續費管理費等)、賺取差價的方式獲得收益;種類多、范圍廣，在商業銀行營業收入中所占的比重日益上升。B錯誤，C正確。

考點：第四章——商業銀行貸款業務

4.【2022年真題】影響商業銀行存款經營的因素不包括()。

A.政府的監管措施

B.支付機制的創新

C.呆賬核銷政策

D.存款創造的調控

參考答案：C

參考解析：

影響商業銀行存款經營的因素包括支付機制的創新、存款創造的調控、政府的監管措施�？键c：第四章——商業銀行負債業務

5.【2022年真題】下列投資者中，不能被中國證監會視為合格投資者的是()。

A.某慈善基金

B.依法設立并接受國務院金融監督管理機構監管的機構

C.接受國務院金融監督管理機構監管的機構發行的資產管理產品

D.具有1年投資經歷，家庭金融凈資產不低于300萬元的自然人

參考答案：D

參考解析：

合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承受能力，投資于單只理財產品不低于一定金額且符合下列條件的自然人法人或者依法成立的其他組織：

①具有2年以上投資經歷且滿足家庭金融凈資產不低于300萬元人民幣，或者家庭金融資產不低于500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于40萬元人民幣;

②最近1年年末凈資產不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的其他組織;

③中國銀行保險監督管理委員會規定的其他情形。D錯。

考點：第四章——商業銀行理財業務

6.【2022年真題】存款保險制度屬于()。

A.風險補償策略

B.風險分散策略

C.風險轉移策略

D.風險預防策略

參考答案：A

參考解析：

風險補償是指商業銀行采取各種措施對風險可能造成的損失加以彌補。銀行常用的風險補償方法有：合同補償，即在訂立合同時將風險因素考慮在內，如將風險可能造成的損失計入價格之中;保險補償，即通過存款保險制度來減少銀行風險;法律補償，即利用法律手段對造成銀行風險損失的法律責任者提起訴訟，盡可能地挽回損失�？键c：第四章—風險管理與內部控制

7.【2022年真題】根據巴塞爾協議Ⅲ，商業銀行要設立“資本防護緩沖資金”，其總額不得低于銀行風險加權資產的()。

A.1.5%

B.3.5%

C.1%

D.2.5%

參考答案：D

參考解析：

根據巴塞爾協議Ⅲ商業銀行的一級資本充足率下限為6%，核心一級資本充足率下限為4.5%;系統重要性銀行的附加資本要求為1%;商業銀行要設立“資本防護緩沖資金”，總額不得低于銀行風險資產的2.5%;各國可根據情況要求銀行提取2.5%的逆周期資本緩沖，以便銀行可以對抗過度放貸所帶來的風險�？键c：第四章——資本管理

8.【2022年真題】下列業務中，屬于商業銀行中間業務或表外業務的有()。

A.理財業務

B.托管和支付結算

C.抵押貸款

D.擔保承諾

E.活期存款業務

參考答案：ABD

參考解析：

中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費和代客買賣業務，如理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣代客買賣資金產品、代理收費、托管和支付結算等。表外業務按照現行的會計準則不計入資產負債表，不形成表內資產負債，但有可能引起損益變動，如擔保承諾、代理投融資服務等�？键c：第四章商業銀行的中間業務和表外業務

9.【2022年真題】關于缺口分析理論的說法，正確的有()。

A.在利率上升的環境中，保持正缺口對商業銀行有利

B.在利率下降的環境中，保持正缺口對商業銀行有利

C.如果某一時期內到期或者需重新定價的負債大于資產，則稱為正缺口

D.缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流動性期限缺口分析

E.缺口分析屬于資產負債管理辦法中的前瞻性動態管理方法

參考答案：AD

參考解析：

缺口分析是商業銀行衡量資產與負債之間重新定價期限和現金流量到期期限匹配情況的一種方法，主要用于利率敏感性缺口和流動性期限缺口分析。故D正確。

前者衡量一定時期內到期或需重新定價的資產與負債之間的差額，后者用于定期計算和監測同期限內到期的資產與負債差額。以利率敏感性缺口為例，如果某一時期內到期或需重新定價的資產大于負債，則為正缺口，反之則為負缺口。故C錯誤。

在利率上升的環境中，保特正缺口對商業銀行是有利的，因為資產收益的增長要快于資金成本的增加，利差自然就會增加;而在利率下降的環境中，正缺口會減少利差，對商業銀行是不利的。負缺口的情況正好與此相反。故A正確，B錯誤。缺口分析屬于資產負債管理辦法中的基礎管理方法，故E錯誤。

考點：第四章資產負債管理的方法和工具

10.【2022年真題】2021年末，我國某商業銀行主要經營數據如下：資產總額1548億元，負債總額1485億元普通股27億元，優先股7億元，資本公積9億元，盈余公積4.5億元，一般風險準備7.2億元，未分配利潤9億元，計提超額貸款損失準備10億元，風險加權資產總額為1260億元，資本扣減項假定為0。

10.1【不定項選擇題】2021年末，該商業銀行的核心一級資本充足率為()。

A.5.3%

B.4.5%

C.4.3%

D.5.0%

參考答案：B

參考解析：

核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。

核心一級資本=27+9+4.5+7.2+9=56.7億元

核心一級資本充足率=(核心一級資本-對應資本扣減項)/風險加權資本=(56.70)/1260×100%=4.5%。

考點：第四章—資本管理